湖北弘正会计师事务有限公司

鄂弘正专审字[2021]820号

湖北文理学院教育发展基金会审计报告

湖北文理学院教育发展基金会：

   我们接受委托，对贵基金会2020年度的财务报表进行了审计，包括2020年12月31日的资产负债表、2020年度的业务活动表和现金流量表以及财务报表附注。提供真实、合法、完整的会计相关资料是湖北文理学院教育发展基金会的责任。我们的责任是依据这些资料，在实施审计工作的基础上对湖北文理学院教育发展基金会2020年度的财务报表发表审计意见。在审计过程中，我们按照《中国注册会计师审计准则》及国家有关法律、法规的规定，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。现将审计情况报告如下：

   一、基本情况

湖北省文理学院教育发展基金会（以下简称基金会），是经湖北省民政厅核准并发放基金会法人登记证书。统一社会信用代码：53420000667666409C。住所：襄阳市隆中路7号湖北文理学院行政楼。法定代表人：唐俊。类型：非公募基金。原始基金数额：贰佰万元整。业务主管单位:湖北省教育厅。业务范围：按核准章程规定的业务范围。有限期限：自2020年01月24日至2024年01月31日。

二、审计依据

1、《中国注册会计师审计准则》

2、《民间非营利组织会计制度》

3、湖北省文理学院教育发展基金会提供的相关会计资料等

三、审计情况

（一）资产、负债、净资产情况

基金会截止2020年12月31日资产总额为29,172,030.45元，其中：货币资金11,290,377.71元，短期投资：17,719,349.15元，固定资产净值162,303.59元。负债总额为135,980.40元。净资产总额为29,036,050.05元，其中：非限定性净资产2,000,000.00元，限定性净资产27,036,050.05元。

(二)收入情况

2020年度，基金会累计收入为14,928,525.60元，其中：捐赠收入为14,429,146.20元；投资收益为499,379.40元。

(三)支出情况

2020年度基金会累计支出为11,906,336.81元。具体情况如下：

（1）业务活动成本11,662,915.28元；

（2）管理费用264,052.87元；

（3）筹资费用-20,631.34元。

（四）结余情况

基金会截止2020年1月1日累计结余26,013,861.26元，2020年度收支相抵后，结余合计为3,022,188.79元（其中：非限定性净资产结余0.00元；限定性净资产结余3,022,188.79元），截至2020年12月31日累计结余29,036,050.05元（其中：非限定性净资产结余2,000,000.00元；限定性净资产结余27,036,050.05元）。

四、审计意见

经审计，我们认为湖北文理学院基金会财务报表已按照《基金会管理条例》和《民间非营利组织会计制度》的相关规定编制，在所有重大方面公允反映了湖北文理学院教育发展基金会2020年12月31日的财务状况和2020年度的业务活动成果和现金流量。

附件：

   1、2020年12月31日资产负债表

   2、2020年度业务活动表

   3、2020年度现金流量表

4、2020年度报表附注

5、会计师事务所营业执照复印件

6、会计师事务所执业证书复印件

7、注册会计师执业资格证复印件

湖北弘正会计师事务有限公司          中国注册会计师:      

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报告日期:2021年3月5日