襄阳万信和联合会计师事务所

襄万信和审字[2020]015号

审  计  报  告

湖北文理学院教育发展基金会：

我们接受委托，对贵基金会2019年度的财务报表进行了审计，包括2019年12月31日的资产负债表、2019年度的业务活动表和现金流量表以及财务报表附注。提供真实、合法、完整的会计相关资料是湖北文理学院教育发展基金会的责任。我们的责任是依据这些资料，在实施审计工作的基础上对湖北文理学院教育发展基金会2019年度的财务报表发表审计意见。在审计过程中，我们按照《中国注册会计师审计准则》及国家有关法律、法规的规定，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。现将审计情况报告如下：

一、基本情况

湖北省文理学院教育发展基金会（以下简称基金会），是经湖北省民政厅核准并发放基金会法人登记证书。统一社会信用代码：53420000667666409C。住所：襄阳市隆中路7号湖北文理学院行政楼。法定代表人：唐俊。类型：非公募基金。原始基金数额：贰佰万元整。业务主管单位:湖北省教育厅。业务范围：按核准章程规定的业务范围。有限期限：自2019年01月24日至2024年01月31日。

二、审计依据

1、《中国注册会计师审计准则》

2、《民间非营利组织会计制度》

3、湖北省文理学院教育发展基金会提供的相关会计资料等

三、审计情况

（一）资产、负债、净资产情况

基金会截止2019年12月31日资产总额为26,013,861.26元，其中：货币资金7,613,979.78元，短期投资：18,344,695.01元，应收账款：40,000.00元，固定资产净值15,186.47元。负债总额为0元。净资产总额为26,013,861.26元，其中：非限定性净资产2,000,000.00元，限定性净资产24,013,861.26元。

(二)收入情况

2019年度，基金会累计收入为15,204,765.07元，其中：捐赠收入为14,845,365.70元；其他收入为359,400.00元。

(三)支出情况

2019年度基金会累计支出为4,932,481.28元。具体情况如下：

（1）业务活动成本4,571,865.06元；

（2）管理费用256,193.44元；

（3）筹资费用-254,977.22元；

（4）其他费用359,400.00元。

（四）结余情况

基金会截止2019年1月1日累计结余15,741,576.84元，2019年度收支相抵后，结余合计为10,272,284.42元（其中：非限定性净资产结余0.00元；限定性净资产结余10,272,284.42元），截至2019年12月31日累计结余26,013,861.26元（其中：非限定性净资产结余2,000,000.00元；限定性净资产结余24,013,861.26元）。

四、审计意见

经审计，我们认为湖北文理学院基金会财务报表已按照《基金会管理条例》和《民间非营利组织会计制度》的相关规定编制，在所有重大方面公允反映了湖北文理学院教育发展基金会2019年12月31日的财务状况和2019年度的业务活动成果和现金流量。

附件：

   1、2019年12月31日资产负债表

   2、2019年度业务活动表

   3、2019年度现金流量表

4、2019年度报表附注

5、计师事务所营业执照复印件

6、计师事务所执业证书复印件

7、册会计师执业资格证复印件

襄阳万信和联合会计师事务所                中国注册会计师:      

  中国注册会计师:

地址:襄阳市长虹路56号海润名都B-1-1804   报告日期:2020年4月16日