襄阳万信和联合会计师事务所

襄万信和审字[2020]015号

湖北文理学院教育发展基金会审计报告 

襄万信和审字【2022】028号

湖北文理学院教育发展基金会：

   我们接受委托，对贵基金会2021年度的财务报表进行了审计，包括2021年12月31日的资产负债表、2021年度的业务活动表和现金流量表以及财务报表附注。提供真实、合法、完整的会计相关资料是湖北文理学院教育发展基金会的责任。我们的责任是依据这些资料，在实施审计工作的基础上对湖北文理学院教育发展基金会2021年度的财务报表发表审计意见。在审计过程中，我们按照《中国注册会计师审计准则》及国家有关法律、法规的规定，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。现将审计情况报告如下：

   一、基本情况

湖北省文理学院教育发展基金会（以下简称基金会），是经湖北省民政厅核准并发放基金会法人登记证书。统一社会信用代码：53420000667666409C。住所：襄阳市隆中路7号湖北文理学院行政楼。法定代表人：唐俊。类型：非公募基金。原始基金数额：贰佰万元整。业务主管单位:湖北省教育厅。业务范围：按核准章程规定的业务范围。有限期限：自2019年01月24日至2024年01月31日。

二、审计依据

1、《中国注册会计师审计准则》

2、《民间非营利组织会计制度》

3、湖北省文理学院教育发展基金会提供的相关会计资料等

三、审计情况

（一）资产、负债、净资产情况

基金会截止2021年12月31日资产总额为46,046,911.10元，其中：货币资金31,149,595.74元，短期投资：10,311,545.94元，应收账款：38,000.00元，固定资产净值270,331.94元，无形资产净值4,277,437.48元。负债总额为157,284.40元，其中：应付款项152,856.40 ，应交税金4,428元。净资产总额为45,889,626.7元，其中：非限定性净资产2,000,000.00元，限定性净资产43,889,626.70元。

(二)收入情况

2021年度，基金会累计收入为23,964,391.03元，其中：捐赠收入为23,477,128.71元，投资收益487,262.32元。

(三)支出情况

2021年度基金会累计支出为11,288,480.69元。具体情况如下：

（1）业务活动成本10,442,068.65元；

（2）管理费用868,154.32元；

（3）筹资费用-21,742.28元。

（四）当期净资产变动额情况

2021年1月1日至2021年12月31日，基金会账面反映情况，当期净资产变动额为12,675,910.34元，系累计收入23,964,391.03元扣除累计支出11,288,480.69元后的差额。

四、审计意见

经审计，我们认为湖北文理学院基金会财务报表已按照《基金会管理条例》和《民间非营利组织会计制度》的相关规定编制，在所有重大方面公允反映了湖北文理学院教育发展基金会2021年12月31日的财务状况和2021年度的业务活动成果和现金流量。

附件：

   1、2021年12月31日资产负债表

   2、2021年度业务活动表

   3、2021年度现金流量表

4、2021年度报表附注

5、会计师事务所营业执照复印件

6、会计师事务所执业证书复印件

7、注册会计师执业资格证复印件

襄阳万信和联合会计师事务所            中国注册会计师:      

中国注册会计师:

地址:襄阳市长虹路56号海润名都B1-1804   报告日期:2022年3月18日